Страны с 0% налоговыми ставками для покеристов

Как покеристу платить 0% налог

Минимизировать размер налога на покерные доходы до 0% можно, став налоговым резидентом государства, в котором установлены 0% ставки на доходы, полученные от игры (Великобритания). Либо став налоговым резидентом государства, в котором не облагаются налогом доходы, полученные из-за рубежа (получив гражданство стран Карибского бассейна).

Фактически в законах европейских государств не содержатся норм, устанавливающих прямым текстом, что покерные доходы не подлежат налогообложению (за исключением Великобритании). В большинстве случаев законом просто не предусмотрено налогообложение покерных выигрышей. Но ставка 0% на покерные доходы не отменяет уплату других налогов (у резидента государства всё равно должен быть какой-то источник дохода, с которого будут удерживаться налоги). Поэтому 0% ставка не значит, что игрок в покер не будет платить ничего вообще. Это может быть или аккордный налог, как в Швейцарии, или инвестиции, как в странах Карибского бассейна.

По общему правилу, чтобы стать налоговым резидентом, нужно прожить на территории какого-либо государства 183 и более дня в году. В этом случае подтверждается тесная связь гражданина с государством, и возникает обязанность платить налоги. Сложность заключается в том, что так долго на территории практически любого государства находиться по туристической визе нельзя. Нужно оформлять вид на жительство (ВНЖ). А основания получения ВНЖ различаются от государства к государству. 

Будет ли налоговая интересоваться источником незаконных выигрышей в покер

Тут можно только теоретизировать. Мне неизвестны случаи, когда ИФНС устраивала допрос участника незаконных азартных игр, задекларировавшего доходы от них. Подозреваю, во многом потому, что мало кто вообще легализует эти выигрыши.

Только по декларации невозможно понять, была азартная игра легальной или нет. В приложении 1 вполне могут быть призовые от турнира в Сочи, а в приложении 2 — выигрыш в рулетку в казино Монако. Вместо источника дохода в декларации указан вид операции? Ну бывает, забыл человек реквизиты источника.

Изучение операций по банковскому счету игрока в рамках налоговой проверки тоже мало что даст. Как верно указано в вопросе, российским банкам и платежным системам запрещено зачислять деньги от онлайн-казино напрямую. А поступления от «Пэйпэла» или «Вебмани» обезличенные — перевод и перевод.

Наконец, при худшем повороте событий — с вызовом в ИФНС на допрос — игрок всегда может воспользоваться правом не свидетельствовать против себя.

В этом случае налоговая, опять же теоретически, может передать материалы в полицию. Мол, есть подозрение, что где-то в РФ проходили незаконные азартные игры, вот вероятный участник. Но и в полиции игрок не обязан давать показания против себя.

Впрочем, если дело дойдет до вызова в ИФНС, советуем тут же нанять грамотного адвоката.

Что представляют из себя агенты онлайн лотерей?

Не все лотереи могут принести огромные джекпоты, такие как приз Powerball США в размере 1,58 млрд долларов. Означает ли это, что вы можете рассчитывать лишь на малые призы вашей местной лотереи? Как осуществляется участие, когда вы вообще живете в другой стране?

Лотерейные агенты онлайн покупают билеты от вашего имени за плату, которую вы вносите онлайн. Вы выбираете лотерейные игры и оплачиваете билеты через защищенный веб-сайт. Далее лотерейные агенты отправят одного из своих сотрудников, чтобы он действительно купил билеты на ваше имя. Многие отправят вам отсканированный билет в качестве доказательства покупки и права собственности. Другие дадут вам копии квитанций.

Если вы выиграете, они уведомят вас. У большинства лотерейных агентов вы либо вносите деньги непосредственно на свой счет либо оплачиваете лотерейный билет посредством предложенных платежных систем.

FAQ по уплате налогов с выигрышей в онлайн-казино

КАК ПОДАТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ?

  • лично в отделении;
  • через систему электронной отчетности;
  • почтой, отправив письмо с бланком 3-НДФЛ.

КОГДА ЗАПЛАТИТЬ?

Декларацию необходимо предоставить до 30 апреля* текущего года (по доходам за прошлый год), а выплатить — не позднее 15 июля.

* Из-за пандемии Правительство РФ продлило срок принятия отчетности в 2020 году до 30 июля.

ЧЕМ ПОДТВЕРДИТЬ?

Выписками по банковскому счету.

МОЖНО ЛИ НЕ ПЛАТИТЬ?

По закону вы обязаны платить налоги. Если вы уклоняетесь от данных обязательств, это повлечет за собой сначала начисление штрафов и пени, а дальше — конфискацию имущества и уголовную ответственность.

Страны с 0% налоговыми ставками для покеристов
VD_1

Некоторые онлайн-казино сами “проявляют инициативу” и берут налоговый сбор наперед, списывая установленный процент с баланса счета. Ноу-хау сегодняшнего дня — пополнение счета с учетом налогов. Предостерегаем: налог на выигрыш уплачивается только постфактум. К тому же, онлайн-казино не является налоговым резидентом и не имеет права на подобную деятельность.

Если онлайн-казино собирается взять у вас деньги на уплату налога — это 100% мошенничество.

КАК ФНС УЗНАЕТ, ЧТО Я УКЛОНЯЮСЬ ОТ НАЛОГОВ?

Банки собирают информацию абсолютно по всем поступлениям на ваш счет и, в случае требования, тут же передают ее в налоговые органы. Если вы пользуйтесь картой для игры в онлайн-казино, то можете быть уверены, что на вас уже заведен профайл.

Страны с 0% налоговыми ставками для покеристов
VD_2

То же самое касается платежных систем, которые привязаны к госбанку (QIWI, Яндекс.Деньги, WebMoney).

ЕСТЬ ЛИ ЭЛЕКТРОННЫЕ КОШЕЛЬКИ, КОТОРЫЕ НЕ ПЕРЕДАЮТ ИНФОРМАЦИЮ КОНТРОЛИРУЮЩИМ ОРГАНАМ?

Да, к ним относятся Skrill и NETELLER. Они работают по нормам европейского права и не передают информацию третьим лицам.

КАКОЙ СРОК ДАВНОСТИ У НАЛОГОВЫХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В РФ?

Де-юре — три года, а по факту срока давности нет. Просто классический срок давности — это время с момента совершения правонарушения, а в РФ — с момента обнаружения. Иными словами, инспекция может поднять историю операций по вашему счету за 20 лет, найти правонарушение, и только после этого начнут отсчитываться три года.

и — это идеальное решение для игроков любой “масти”

Неважно, коротаете ли вы вечера по минимальной ставке, охотитесь за поляной кристаллов в “Space Wars” или сели “только попробовать” — электронные кошельки принесут вам очень много пользы:. 1

1

Не передают информацию контролирующим органам.

2

Гарантируют мгновенные кэшауты и депозиты. Выиграл, и не надо ждать.

3

Обеспечивают максимальную безопасность: каждый доллар в кошельке, как в сейфе.

4

Платежные системы представлены почти везде, где ведется игра на деньги.

5

В них реализована VIP-программа, позволяющая снизить комиссии до нуля.

Наша программа лояльности открывает доступ к особым привилегиям:

  • VIP-статусы на льготных условиях;
  • верификация всего за сутки;
  • онлайн-помощь 24/7;
  • индивидуальный разбор кейсов любой сложности.

Можно ли не платить налог или уменьшить его

Если ваши выигрыши или стоимость полученных призов меньше 4000 Р за год, НДФЛ платить не нужно — это сумма, которая не облагается налогом. Если получили больше, из выигрышей можно вычесть эти 4000 Р.

Нужно ли платить налог за выигрыши свыше 4000 Р, зависит от того, где и сколько вы выиграли. Иногда за вас платят налоговые агенты — они вычтут НДФЛ при выплате. Но в некоторых случаях налог нужно платить самостоятельно.

Когда можно не платить НДФЛ за выигрыш самостоятельно

Где выиграли Надо платить самому Платит налоговый агент
Российские лотереи 1. Выиграли 4000—15 000 Р за год.
2. Суммарно выиграли свыше 15 000 Р за год, но каждый разовый выигрыш был меньше 15 000 Р.
Выиграли свыше 15 000 Р за раз. Налоговый агент — организатор лотереи.
Иностранные лотереи Выиграли свыше 4000 Р за год Таких случаев нет
Легальные букмекеры — члены российских СРО 1. Вывели со счетов 4000—15 000 Р за год.
2. Вывели суммарно свыше 15 000 Р за год с разных букмекеров, но каждый отдельный вывод средств был меньше 15 000 Р.
Вывели со счета букмекерской конторы свыше 15 000 Р. Налоговый агент — контора.
Нелегальные букмекеры Вывели со счетов свыше 4000 Р за год Таких случаев нет
Казино Выиграли свыше 4000 Р за год Таких случаев нет
Рекламные акции и другие источники Вы получили письменное сообщение, что организатор не имеет возможности удержать налог До 1 марта вам не сообщили, что не могут удержать налог

Российские лотереи

Надо платить самому
1. Выиграли 4000—15 000 Р за год.
2. Суммарно выиграли свыше 15 000 Р за год, но каждый разовый выигрыш был меньше 15 000 Р.

Платит налоговый агент
Выиграли свыше 15 000 Р за раз. Налоговый агент — организатор лотереи.

Иностранные лотереи

Надо платить самому
Выиграли свыше 4000 Р за год

Платит налоговый агент
Таких случаев нет

Легальные букмекеры

Надо платить самому
1. Вывели со счетов 4000—15 000 Р за год.
2. Вывели суммарно свыше 15 000 Р за год с разных букмекеров, но каждый отдельный вывод средств был меньше 15 000 Р.

Платит налоговый агент
Вывели со счета букмекерской конторы свыше 15 000 Р. Налоговый агент — контора.

Нелегальные букмекеры

Надо платить самому
Вывели со счетов свыше 4000 Р за год

Платит налоговый агент
Таких случаев нет

Казино

Надо платить самому
Выиграли свыше 4000 Р за год

Платит налоговый агент
Таких случаев нет

Выиграли Рекламные акции и другие источники

Надо платить самому
Вы получили письменное сообщение, что организатор не имеет возможности удержать налог

Платит налоговый агент
До 1 марта вам не сообщили, что не могут удержать налог

Выигрыши в казино и лотерею нельзя уменьшать на сумму ставок, цену билета и тем более на проигранные в том же году суммы.

Олег поставил в казино 100 000 Р и получил 200 000 Р. Налог он должен заплатить с 200 000 Р, хотя по факту разбогател только на 100 000 Р. Если в течение года больше ничего не выигрывал, он заплатит: (200 000 − 4000) × 0,13 = 25 480 Р.

Никита в течение года потратил на лотереи 10 000 Р. Несколько раз выигрывал, в сумме получилось 5000 Р. Хотя на самом деле он в минусе, ему придется еще заплатить государству: (5000 − 4000) × 0,13 = 130 Р.

Стандартные, имущественные и социальные налоговые вычеты к выигрышам от азартных игр и лотерей не применяют.

Рекордные выигрыши

Рейтинг Дата Приз в евро Приз в фунтах стерлинга Страна
1 14 октября 2016 90.000.000,00 81.022.500,00 Германия
1 15 мая 2015 90.000.000,00 65.506.050,00 Чехия
3 29 июля 2016 84.777.435,80 71.628.031,62 Германия
4 25 марта 2016 76.766.891,40 60.665.419,76 Германия
5 12 сентября 2014 61.170.752,70 48.811.202,12 Финляндия
6 5 декабря 2014 58.693.173,90 46.215.005,13 Германия
7 4 апреля 2014 57.275.841,60 47.351.370,15 Финляндия
8 1 января 2016 49.685.851,50 36.638.098,47 Германия
9 20 февраля 2015 49.670.283,00 36.678.772,13 Дания
10 24 июля 2015 46.154.745,90 32.663.944,45 Финляндия
11 12 апреля 2013 46.079.338,80 39.388.618,81 Германия
12 19 июля 2013 41.522.930,10 35.730.481,35 Германия
13 4 сентября 2015 38.878.827,50 28.567.968,05 Финляндия
14 13 ноябрь 2015 32.657.956,90 23.091.624,88 Германия
15 9 октября 2015 31.579.233,10 23.412.685,52 Испания
16 25 января 2013 29.540.641,50 25.168.626,56 Финляндия
17 22 апреля 2016 29.071.164,30 22.649.198,75 Германия
18 16 мая 2014 28.207.473,90 22.962.999,32 Словения
19 10 августа 2012 27.545.857,50 21.576.670,18 Германия
20 5 июня 2015 23.251.598,30 16.926.117,24 Финляндия
21 26 октября 2012 21.320.215,00 17.120.132,65 Дания
22 27 сентября 2013 21.256.582,40 17.810.890,39 Финляндия
23 6 декабря 2013 21.047.334,80 17.635.561,83 Словения
24 11 мая 2012 19.536.863,80 15.713.499,55 Германия
25 22 января 2016 19.379.323,30 14.667.047,05 Финляндия
26 20 июня 2014 19.318.051,40 15.440.918,48 Германия
27 26 декабря 2014 17.783.911,00 13.927.469,90 Финляндия
28 10 января 2014 17.283.821,50 14.335.201,55 Хорватия
29 3 октября 2014 16.606.337,30 13.010.234,96 Германия
30 16 августа 2013 15.541.392,00 13.259.915,65 Италия
31 6 мая 2016 14.476.862,80 11.440.196,06 Германия
32 3 мая 2013 13.486.561,10 11.363.776,38 Норвегия
33 18 октября 2013 13.308.947,80 11.263.362,52 Германия
34 24 августа 2012 11.265.231,40 8.916.430,65 Германия
35 21 октября 2016 10.549.199,70 9.387.310,22 Германия
36 13 мая 2016 10.000.000,00 7.874.600,00 Финляндия

Рекордные выигрыши

Рейтинг Дата Приз в евро Приз в фунтах стерлинга Страна
1 14 октября 2016 90.000.000,00 81.022.500,00 Германия
1 15 мая 2015 90.000.000,00 65.506.050,00 Чехия
3 29 июля 2016 84.777.435,80 71.628.031,62 Германия
4 25 марта 2016 76.766.891,40 60.665.419,76 Германия
5 12 сентября 2014 61.170.752,70 48.811.202,12 Финляндия
6 5 декабря 2014 58.693.173,90 46.215.005,13 Германия
7 4 апреля 2014 57.275.841,60 47.351.370,15 Финляндия
8 1 января 2016 49.685.851,50 36.638.098,47 Германия
9 20 февраля 2015 49.670.283,00 36.678.772,13 Дания
10 24 июля 2015 46.154.745,90 32.663.944,45 Финляндия
11 12 апреля 2013 46.079.338,80 39.388.618,81 Германия
12 19 июля 2013 41.522.930,10 35.730.481,35 Германия
13 4 сентября 2015 38.878.827,50 28.567.968,05 Финляндия
14 13 ноябрь 2015 32.657.956,90 23.091.624,88 Германия
15 9 октября 2015 31.579.233,10 23.412.685,52 Испания
16 25 января 2013 29.540.641,50 25.168.626,56 Финляндия
17 22 апреля 2016 29.071.164,30 22.649.198,75 Германия
18 16 мая 2014 28.207.473,90 22.962.999,32 Словения
19 10 августа 2012 27.545.857,50 21.576.670,18 Германия
20 5 июня 2015 23.251.598,30 16.926.117,24 Финляндия
21 26 октября 2012 21.320.215,00 17.120.132,65 Дания
22 27 сентября 2013 21.256.582,40 17.810.890,39 Финляндия
23 6 декабря 2013 21.047.334,80 17.635.561,83 Словения
24 11 мая 2012 19.536.863,80 15.713.499,55 Германия
25 22 января 2016 19.379.323,30 14.667.047,05 Финляндия
26 20 июня 2014 19.318.051,40 15.440.918,48 Германия
27 26 декабря 2014 17.783.911,00 13.927.469,90 Финляндия
28 10 января 2014 17.283.821,50 14.335.201,55 Хорватия
29 3 октября 2014 16.606.337,30 13.010.234,96 Германия
30 16 августа 2013 15.541.392,00 13.259.915,65 Италия
31 6 мая 2016 14.476.862,80 11.440.196,06 Германия
32 3 мая 2013 13.486.561,10 11.363.776,38 Норвегия
33 18 октября 2013 13.308.947,80 11.263.362,52 Германия
34 24 августа 2012 11.265.231,40 8.916.430,65 Германия
35 21 октября 2016 10.549.199,70 9.387.310,22 Германия
36 13 мая 2016 10.000.000,00 7.874.600,00 Финляндия

Кто может играть в лото Eвроджекпот

Как и в случае с любой другой лотереей мира, к участию в лото Евроджекпот допускаются игроки, достигшие совершеннолетия. Возраст совершеннолетия зависит от страны, в которой  приобретается лотерейный билет, или же от правил лотерейного оператора, если ставка делается через интернет. В целом, играть в лотерею Евроджекпот могут лица старше 18 лет или в крайнем случае 21 года.

Несмотря на то, что официально лотерея объединяет 17 стран-участниц, правила розыгрыша ни в коем случае не дискриминируют по национальности. Участвовать в лотерее могут как жители стран Европы, так и гости этих стран. Главное условие — лото выигрыши выдаются там, где куплен лотерейный билет.

Билеты лотереи Eвроджекпот можно купить в официальных точках продажи в любой из стран, входящих в список участниц. Также в наш век информационного прогресса свои ставки можно сделать через интернет.

В большинстве стран Европы лотерейные билеты продаются частными лицензированными поставщиками, за исключением Словении, Исландии и Италии, где это право закреплено только за государством.

Поставщики билетов лото также могут накладывать свои условия на продажу билетов определенным группам игроков. Обычно эти условия прописаны в правилах предоставления услуг.

Стратегия

По сравнению с другими лотереями, такими как Евро Миллионы и Немецкое лото 6 aus 49,, ЕвроДжекпот устроен таким образом, чтобы главный приз находил своего победителя чаще (шанс на выигрыш джекпота в Евро Миллионы — 1 из 117 миллионов, и менее 1 из 139 миллионов для Немецкого Лото). В результате, джекпот не аккумулируется до таких же уровней, как например джекпот Евро Миллионов, так как его чаще выигрывают. Самый крупный джекпот лотереи ЕвроДжекпот был разыгран 15 мая 2015 года. Приз достался победителю из Чехии и равнялся 90.000.000,00 евро.

Вероятность выигрыша в лотерею ЕвроДжекпот
Количество совпадений Вероятность
1 (джекпот) 5 + 2 1 : 95 344 200
2 5 + 1 1 : 5 959 013
3 5 1 : 3 405 150
4 4 + 2 1 : 423 752
5 4 + 1 1 : 26 485
6 4 1 : 15 134
7 3 + 2 1 : 9 631
8 2 + 2 1 : 672
9 3 + 1 1 : 602
10 3 1 : 344
11 1 + 2 1 : 128
12 2 + 1 1 : 42

До 31 января 2013 года на аккумуляцию джекпота лотереи ЕвроДжекпот стояло ограничение: если джекпот не сорван в течение 12 последовательных розыгрышей, в следующем тираже при условии что ни один игрок не угадает все 7 номеров, первый приз отдается победителю следующей категории. Такая ситуация произошла в августе 2012 года, когда рекордный джекпот в размере 27.545.857,50 евро отошел игроку из Германии, угадавшему 5 главных номеров и только один из дополнительных номеров.

Уклонение от уплаты налогов в России

Сорванный куш — это всегда приятно, и особенно не хочется делиться с ним, когда в вашем счастливом билете красуется сумма в шестью нулями, да и не большой приз тоже хочется сохранить полностью. Но, если победитель лотереи уклоняется от декларирования доходов и уплаты налога на выигрыш, то для него законодатель предусмотрел штрафные санкции:

  1. За уклонение от уплаты налога – 20% от его исчисленной суммы.
  2. Если судом будет установлено, что лицо умышленно не исполнило налоговых обязательств размер штрафа удваивается и составляет 40%.
  3. Помимо указанных штрафных санкций начисляется, пеня за каждый день просрочки, расчет которой зависит от ставки рефинансирования.
  4. Незадекларированный доход также облагается штрафом, в размере 5% за каждый просроченный месяц (но он не может быть менее 100 рублей или превышать 30% от суммы налога).

Налоговые органы наделены правом взыскать налог на выигрыш в лотерею в принудительном порядке по решению суда, например, путем направления в бухгалтерию предприятия исполнительного листа, согласно которому удержания будут производиться из зарплаты гражданина.

Объем наказания напрямую зависит от суммы выигрыша. До 100 000 рублей неплательщика ждет Административное наказание. Если гражданин РФ не сообщил о выигрыше от 100 тысяч до 1 миллиона рублей, то его дело дело будет рассматриваться как Уголовное и повлечет наказание в виде штрафа или ареста имущества. При скрытом выигрыше более миллиона рублей «счастливчика» будет ожидать лишение свободы сроком до 1 года.

Во избежание неприятных последствий, при получении выигрыша, не следует забывать о существовании обязательств перед государством по уплате налога.

Можно ли не платить налог или хотя бы уменьшить?

Оплата подоходного налога — это прямая обязанность гражданина станы. В противном случае вы добровольно нарушаете закон и понесете ответственность за этот проступок. Налог можно изменить в меньшую сторону, но конечно ненамного. В п. 28 статьи 217 НК РФ прописана, что освобождаются от налогообложения призы, не превышающие 4000 рублей, полученные в сумме за год.

Оцените статью